Intian kryptovaluuttaan liittyvä verotuksen valvontakampanja
Intia on käynnistänyt laajan kryptovaluuttaan liittyvän verotuksen valvontakampanjan, joka kohdistuu kymmeniin tuhansiin sijoittajiin ja paljastaa satoja miljoonia piilotettuja tuloja edistyneen datavetoisen valvonnan avulla.
Veronkiertotapaukset ja toimenpiteet
Unionin valtiovarainministeri Pankaj Chaudhary kertoi Rajya Sabhassa, Intian parlamentin ylähuoneessa, että useita kryptovaluuttaan liittyviä veronkiertotapauksia on löydetty. ”
Kryptovaluuttaan ja virtuaalisiin digitaalisiin omaisuuksiin (VDAt) liittyviä veronkiertotapauksia on havaittu Keskusverohallinnon (CBDT) toimesta useaan otteeseen ajan myötä, ja tarvittavat toimenpiteet tehdään tuloverolain 1961 mukaisesti tällaisissa tapauksissa.
”
Chaudhary tarkensi, että verohallinto toteuttaa toimenpiteitä, kuten verovelvollisten ohjaamista, sähköistä tarkistusta, uudelleenarviointia ja tarvittaessa etsintä- ja takavarikkotoimia.
NUDGE-kampanja
Verovelvollisten tietoisuuden lisäämiseksi Chaudhary paljasti: ”
CBDT on äskettäin käynnistänyt NUDGE (Non-Intrusive Usage of Data to Guide and Enable) -kampanjan verovelvollisille.
” Ministeri lisäsi, että tämän kampanjan puitteissa on lähetetty 44 057 sähköpostia ja viestiä valituille verovelvollisille, jotka olivat sijoittaneet ja käyneet kauppaa VDAlla, mutta eivät olleet ilmoittaneet liiketoimia tuloveroilmoituksensa liitteessä VDA.
Talousvaikutukset
Taloudellisista vaikutuksista hän tarkensi, että VDAn siirroista perittävä vero lain 115BBH mukaan, joka otettiin käyttöön tilikaudella 2022-23, tuotti ₹705 crore ($80,50 miljoonaa) ilmoitettua veroa tilikausilla 2022-23 ja 2023-24. Valvontatoimet paljastivat myös noin ₹630 crore ($71,94 miljoonaa) ilmoittamatonta tuloa VDA:han liittyvistä liiketoimista etsintä- ja tutkimustoimien kautta.
Tarkkojen ilmoitusten varmistaminen
Tarkkojen ilmoitusten varmistamiseksi Chaudhary selitti, että CBDT on toteuttanut erilaisia aloitteita varmistaakseen kryptovaluuttatransaktioista saatujen tulojen tarkan ilmoittamisen ja verotuksen. ”
Näihin kuuluu datanalytiikkatyökalujen, kuten Non-Filer Monitoring System (NMS), Project Insight ja Verohallinnon sisäiset tietokannat, käyttö saatavilla olevan tiedon korreloimiseksi virtuaalisten digitaalisten omaisuuksien (VDA) liiketoimista verovelvollisten tuloveroilmoituksissa tehtyjen ilmoitusten kanssa.
”
Ministeri jakoi myös, että virtuaalisten omaisuuspalveluntarjoajien lähdeverot (TDS) verrataan verovelvollisten ilmoituksiin epäjohdonmukaisuuksien merkitsemiseksi.
